两张退休金核定表摆在一起：一位月基本养老金9005.25元，另一位9941.91元，差936.66元。俩人都退休于体制内，职业年金还没算进去。 这936块不是谁有关系，全在公式里。而这套公式，企业职工用的是同一套。 这两位都是机关事业单位退的，看着跟企业职工不搭界。可把他们核定表上的数拆开，用的变量一个不差，计发基数、平均缴费指数、缴费年限、个人账户储存额、计发月数，您拿自己的表，一样能对上号。 两个人的账，一项一项摊开 先看湖南那位。表上写的是"预发月基本养老金9005.25元"，由三块组成：基础养老金3659.81元，过渡性养老金4437.54元，个人账户养老金907.9元。三块加起来正好9005.25元。 再看重庆那位。表上写的是"实发月基本养老金9941.91元"：基础养老金5148.65元，过渡性养老金1277.8元，个人账户养老金3225.89元，外加一笔独生子女待遇289.57元。三块基本养老金加起来9652.34元，加上独生子女那笔，9941.91元。 差额一项一项对： 基础养老金，重庆多1488.84元。 个人账户养老金，重庆多2317.99元。 过渡性养老金，湖南反过来多3159.74元。 独生子女待遇，重庆多289.57元。 四项一合计，重庆那位每月多936.66元，一年11239.92元，十年就是十一万两千多。 五个变量，逐个拆开 第一个，计发基数。 湖南2025年是7694元，重庆是8240元，重庆高出546元。 这两个数都有官方出处，能查到原文：湖南省人社厅、财政厅、税务局2025年9月22日发的《关于公布2025年社会保险缴费基准值和计发基数的通知》，写明"2025年1月1日至12月31日，全省企业职工和机关事业单位基本养老金计发基数为7694元/月"；重庆是《关于确定2025年度社会保险待遇计发基数有关工作的通知》（渝人社发〔2025〕24号），2025年10月16日印发，计发基数8240元/月。 基数不直接加到养老金里，它是拿去乘系数的。基数每高一元，乘完缴费年限和指数之后，落到个人账户上 的差额会被放大。 第二个，平均缴费指数。这是拉开差距最狠的一个。 重庆那位是2.4082，意味着在职时缴费工资长期是社平工资的两倍多。指数化月平均工资19843.57元（8240×2.4082），公式里那个括号：（1+2.4082）÷2 = 1.7041。 再看他一共缴了多少年：基础养老金5148.65元，除以 8240×1.7041×1%，反推出来是36.67年，合440个月。 湖南那位副高五级，职称是副高级、岗位五级，纸面上好看。但核定表上的缴费指数低了一大截。 低到多少？这个不用猜，能用基础养老金反推出来。湖南那位表上有443个月的痕迹，合36.92年。 3659.81 ÷（7694 × 36.92 × 1%）= 1.2885，这是"（1+指数）÷2"的结果，倒回去，平均缴费指数约 1.58 。 重庆2.4082，湖南约1.58。 这两个数差多少分量，可以单独拎出来算。基础养老金重庆比湖南多1488.84元，把两项各自代进去试一遍。 只把指数换成重庆的2.4082，基数、年限都用湖南自己的数，7694 × 1.7041 × 36.92 × 1% = 4840.71元，比现在的3659.81元多 1181元 。 只把基数换成重庆的8240元，指数、年限还用湖南的，8240 × 1.2885 × 36.92 × 1% = 3919.89元，只多 260元 。 结论很清楚，真正咬人的是缴费指数，不是计发基数。基数那546元的差距，落到账上就剩两百多。 表不会撒谎。指数是多少就是多少，不认证书，只认数字。那本职称证书印着"副高五级"，可核定表只认历年缴费工资跟社平工资的比值。 第三个，缴费年限。 湖南那位443个月，约36.9年；重庆那位反推出来440个月，约36.7年。俩人几乎一样。 年限这一项，基本没参与拉开差距。 第四个，个人账户储存额。这才是真正的大头。 重庆那位账户里存了44.8万。这个数也能核实：3225.89元 × 139 = 448399元，跟44.8万对得上。 顺带把计发月数也证实了，重庆那位用的就是139，60周岁退休。 湖南那位表上没直接写，按907.9元、同样用139个月反推，账户里大约是12.6万。 第五个，计发月数。 60岁退休对应139个月，这个是能核到的。重庆那位已经证实是139。 这里我要跟那篇流传的文章唱个反调。它推测湖南那位"退休年龄可能偏早、用的计发月数更大"，还说差距是"存得少、除数还大，两头一夹"造成的。 这个解释站不住。两个数放一起看就很清楚： 44.84万 ÷ 12.62万 = 3.55 ，和个人账户养老金 3225.89 ÷ 907.9 = 3.55 一模一样